Сегодня банкротство представляет собой судебную процедуру, предоставляющую должникам шанс избавиться от долгов, которые не могут быть оплачены, и начать жизнь «с чистого листа». Кредиторы же в этом процессе получают возможность полного или хотя бы частичного погашения долгов за счет реализации активов должника.
Эволюция процедур банкротства с ранних времен сопровождалась конфликтом между кредиторами, стремящимися получить максимальную оплату долговых обязательств (и/или наказать банкрота в качестве негативного примера для других), и теми, кто считает, что общество получит большую пользу, давая новый шанс тем, кто не в состоянии выплатить свои долги.
Принято считать, что термин «банкротство» пришел к нам из римской практики кредитования. В те времена было обычным делом использовать кредит, выданный под честное слово – это то, что сегодня называется необеспеченным кредитом. Римские «банки» фактически были скамейками или столами (bancus), на которых первые ростовщики вели свои дела. Когда ростовщик был не в состоянии выполнить свои финансовые обязательства, его скамья ломалась (ruptus), что означало, что он больше не занимается бизнесом. Таким образом, сломанная скамья (bancus ruptus) представляла собой сигнал для общества о финансовой несостоятельности.
В древние времена за все, что человек хотел купить он расплачивался наличными. Со временем некоторые продавцы начали предоставлять покупателям кредит, основываясь на собственных оценках способности и готовности покупателя вернуть деньги. При этом многие культуры исторически не поддерживали практику кредитования. В таких культурах, если один человек одалживал деньги или ценные вещи другому, вопрос их возврата был только моральной ответственностью должника. Если же должник не возвращал долг, общество могло наказать его презрением или даже изгнанием. В процессе развития и усложнения общественных отношений стала формироваться практика кредитования и соответствующие методы принуждения.
Всю эволюцию современного института банкротства можно условно разделить на шесть исторических этапов.
К первому этапу исследователи относят период Древнего мира и раннего средневековья. У разных народов и культур были некоторые особенности отношения к неплатежеспособным должникам, однако в целом в это время преобладала личная неимущественная ответственность должника: применение телесных наказаний, публичного унижения, передача в залог родственников должника, продажа в рабство или даже смертная казнь. Для должников это были очень тяжелые времена.
В еврейских писаниях народу запрещалось взимать друг с друга проценты, а долги требовалось прощать каждые 7 лет. Точно так же, если еврей продал себя в рабство другому еврею, он должен быть освобожден на 7-м году жизни. Эти годы прощения долгов были известны как «субботние» годы. Однако, приведенный пример является скорее исключением из правил, поскольку в древней культуре отношение к должникам было достаточно жестким и даже жестоким.
На протяжении веков в Древней Греции, если человек был не в состоянии выплатить свои долги, он вместе со своей женой, детьми и слугами мог быть передан в рабство в качестве долговых рабов кредитора до тех пор, пока долг не будет оплачен их физическим трудом. Некоторые греческие города ограничивали долговое рабство членов семьи периодом в пять лет, и семейные долговые рабы имели юридическую защиту жизни и здоровья. При этом, если человек был слугой долгового раба, то его рабство кредитору могло длиться всю жизнь.
Такой карательный подход к должникам в конечном итоге привел к гражданской нестабильности. По мере того, как все больше и больше людей становились долговыми рабами, недовольство достигло такого уровня, что в 594 г. до н. э. демосу (народу) были сделаны значительные уступки, включая погашение долгов и отмену долгового рабства.
История кредитования и банкротства в восточной культуре менее документирована, однако в Великой Ясе Чингисхана встречались упоминания о том, что тот, кто трижды обанкротился, будет казнен.
Даже в достаточно совершенной для Древнего мира римской правовой системе «Законы двенадцати таблиц» предусматривали передачу должника кредитору для помещения в колодки на 60 дней, после чего ему трижды делали предложение вернуть долг. В случае отказа кредиторам разрешалось расчленять и распространять тело должника среди кредиторов пропорционально сумме долгов, причитающихся каждому (partes secare).
Вместе с тем именно римский Юлий Цезарь внес значительный вклад в генезис современных законов о банкротстве, включая концепцию списания долгов и «начала новой жизни». Цезарь, пожизненный должник, издал законы, которые положили конец продаже должников в рабство, а также позволяли ростовщикам конфисковать земли знати, просрочившей долги. После краха Рима папские банкиры продолжали следовать этим общим принципам, и в эпоху Просвещения римские законы о банкротстве, как правило, распространялись на всех граждан как часть кредитной системы.
Следует отметить, что с самого начала банкротство осуществлялось исключительно по инициативе кредитора, который мог принудить к продаже имущества должника для погашения задолженности. У должников, как правило, не было возможности инициировать свое банкротство добровольно.
Второй исторический этап уже отражал отношения зрелого феодализма в Европе и зачатки зарождения капиталистического строя. На рубеже XI — XII вв. локальная торговля в Европе переходит на масштабы континентальной. Поэтому, с целью обслуживания возрастающего торгового оборота, активно формируется транснациональное торговое прав (Lex Mercatoria). Г. Дж. Берман подчеркивал, что в это время право банкротства было неотъемлемой частью высокоразвитой системы коммерческого кредита, при этом оно гармонично защищало, как интересы кредитора, так и не было губительным для должника.
В более поздние времена средневековья правовые нормы, регулирующие отношения по решению имущественных проблем должника, содержались в уставах свободных итальянских городов. Такие уставы по природе были сборниками судебных решений и соглашениями между органами власти и бизнес-корпорациями. Уже в XIII — XV вв. Италия представляла собой ряд городов-государств со своей властью, финансовой и правовой системой. Самостоятельными городами становились те, основой хозяйственной деятельности которых была торговля и (или) развитие банковской системы: Генуя, Венеция, Флоренция. В этих условиях развитие денежно-кредитных отношений происходило более динамично, а, следовательно, и отношения банкротства требовали адекватного правового регулирования.
Основы конкурсного права, заложенные еще в Древнем Риме, в средневековых торговых республиках Италии подверглись глубоким преобразованиям в целях адаптации к новым потребностям торгового кредита. Должников называли «fuggitivo» и «decoctor». Термин «fuggitivo» (беглец) применялся в случаях, когда несостоятельный должник скрывался от своих кредиторов; «decoctor» происходит от «decoquo» (прогореть), что означало постепенное уменьшение (растрату) имущества должника.
Именно в Италии в качестве отдельного органа возник комитет кредиторов, который формировал требования кредиторов, разыскивал имущество должника, наполнял ликвидационную массу, владел и управлял имуществом должника, представлял его интересы в суде, заключал мировое соглашение.
Третий этап эволюции института банкротства (XV — вт. пол. XVIII в.) связан с появлением «королевского права», которое изменило концепцию понимания неплатежеспособности как явления. Правовые нормы стали основываться на принципах вмешательства государства в дела о банкротстве, а рассмотрение таких дел стало происходить в королевских судах. Активно строились долговые тюрьмы. Объясняется такое изменение взглядов активным внедрением буржуазных капиталистических отношений, в условиях чего неплатежеспособность должника резко тормозила развитие коммерческого оборота. Соответственно, законы «королевского права» были направлены на предупреждение правонарушений в сфере коммерческого оборота, закрепляя также меры устрашения должников.
В 1705 году концепция погашения долговых обязательств, наконец, вошла в английский закон о банкротстве. Закон 1705 года не позволял должникам инициировать действия по освобождению от ответственности, и такое освобождение было возможно лишь для коммерческих должников, а не физических лиц. Банкротство мог инициировать только кредитор. Должник, у которого оставалась задолженность после продажи всего имущества, мог быть помещен в тюрьму, а его семья должна была выплатить остаток долга. Только в 1800-х годах должников начали освобождать от тюремных сроков и списывать долги. Однако долговая тюрьма продолжила существовать до XX века. Наконец, в 1825 году Английский Закон о банкротстве дал должнику возможность по собственной инициативе подавать заявление о несостоятельности. В 1849 году должникам было также предоставлено право подавать заявление о добровольном банкротстве, ликвидировать свое имущество для выплаты долгов и получить освобождение от долга или «погашение» долга.
Четвертый этап развития законодательства в сфере банкротства начался во второй половине XVIII века, во время окончательного отхода от феодального строя, и продолжался вплоть до середины XIX века. Правовое отношение к банкротству менялось по двум основным причинам. Так, строгие санкции законодательства об ответственности должников не достигли желаемого превентивного эффекта против новых банкротств, поскольку реальные должники, пытаясь избежать уголовной ответственности, продолжали еще более убыточную хозяйственную деятельность. Кроме того, циклические экономические кризисы с попутными массовыми банкротствами приводили к пониманию не только субъективных (ненадлежащее ведение предпринимательства), но и объективных (неблагоприятная конъюнктура рынка) причин несостоятельности. Обновленное законодательство предусматривало более мягкое отношение к личности должника: он больше не рассматривался в качестве преступника, а средством обеспечения экономических интересов кредиторов логично стало считаться именно имущество должника. В странах Западной Европы стали появляться специализированные суды по делам несостоятельности (например, специальные судьи-комиссары во Франции, Суд Банкротства в Великобритании и т.д.).
Пятый этап истории развития банкротства начался примерно в середине XIX века усилением тенденции гуманизации законодательных норм о банкротстве и закреплением нового концептуального взгляда на банкротство, который наблюдается и сегодня. В течение XIX века большинство цивилизованных стран отказались от долговых тюрем и постепенно стали принимать законы о банкротстве физических лиц (личном банкротстве).
Теоретические концепции того времени четко разграничивали ответственность физических и юридических лиц и поддерживали идею об ответственности только в пределах своего имущества. Почти до середины XX века конкурсное право развивалось в направлении совершенствования ликвидационной процедуры. В 1915 году Верховный суд США принял решение, которое закрепило новую концепцию банкротства: цель личных банкротств – предоставить должнику шанс начать все заново, будучи свободным от обязательств и ответственности, связанных с неудачами в бизнесе. Однако этой идее противоречила ликвидационная направленность законодательства, поскольку она лишала должника собственности. Для развития социально ориентированной рыночной экономики нужны были и другие варианты решения конфликта между должником и кредиторами.
После многочисленных обсуждений и взвешивания всех аргументов к реализации новых идей общество пришло во второй половине XX века. Именно этот период является шестым (современным) этапом эволюции банкротства. В этот период наблюдается массовая волна реформирования законодательства о банкротстве на основе принципов «прощения долга» и процессуального плюрализма. Новые варианты продебиторских (в интересах должника) законов предусматривали несколько спасительных процедур, направленных на изменение структуры долгов, восстановление платежеспособности должника путем введения доверительного управления имуществом, преобразования обязательств в корпоративные права в уставном капитале должника и т. п.
Широкое внедрение реорганизационных процедур в США началось с принятия в 1978 году нового закона о банкротстве. Этот закон ввел в действие так называемый «Кодекс о банкротстве», который действует и сегодня. В этот закон были внесены различные изменения, в том числе увеличены возможности сохранения бизнеса для должников за счет специальных процедур. Эту тенденцию поддержала также и Франция. Однако, например, консервативная Германия продолжает поддерживать проверенный временем вариант прокредиторского (в интересах кредиторов) законодательства о банкротстве, предусматривающий основным инструментом погашения задолженности именно ликвидацию должника. Великобритания обновила свое законодательство, следуя правилу «золотой середины» пытаясь сохранить баланс между интересами должника и его кредиторов.
Таким образом, современный институт банкротства имеет многовековую историю развития, а его концепция претерпела значительные изменения за это время. Сегодня для подавляющего большинства жителей цивилизованных стран немыслимо купить дом, машину или другую крупную покупку за наличные, в то время как почти каждая коммерческая сделка сегодня может финансироваться в кредит. Однако кредит не был широкодоступным обычному человеку в Древней Греции, Риме или даже в Англии 18 века. В последнем случае личный кредит не только был редкостью, но и осуждался, поскольку закон того времени считал неоправданной практикой для любого человека, кроме торговца, обременять себя долгами значительной стоимости. Интенсификация торговой деятельности и развитие кредитной системы повлекли за собой соответствующую трансформацию правовых норм, регулирующих сферу банкротства. Она прошла долгий путь развития: от мрачных времен долгового рабства до современного законодательства, которое сегодня обеспечивает наибольший баланс интересов кредиторов, должников и общества в целом, чем когда-либо в истории.
В нашей следующей статье Вы можете ознакомиться с ЗАРУБЕЖНЫМ ОПЫТОМ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКРОТСТВА (НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ)
Список использованных источников
- Alan N. Resnick and Henry J. Sommer, eds., Collier on Bankruptcy, 16th Ed., 2001.
- History of Bankruptcy in the United States.
- Juliet M. Moringiello, Bankruptcy Issues, Law and Policy, 6th ed., American Bankruptcy Institute, 2010.
- Martin A. Fray and Sidney K. Swinson, Introduction to Bankruptcy Law, 6th ed. 2012.
- Берман Г. Дж. Западная традиция права: эпоха формирования / Г. Дж. Берман. — пер. с англ. — 2-е изд. — М.: Изд-во МГУ; НОРМА – ИНФРА-М, 1998. – 624 с.
- Шершеневич, Г. Ф. Курс торгового права в 4 т. Том 4. Торговый процесс. Конкурсный процесс / Г. Ф. Шершеневич. – Москва : Издательство Юрайт, 2019. – 453 с.